目前，大部分廣東銀行已將綠色金融從一個(gè)簡(jiǎn)單的考核指標上升至全行戰略，不少銀行更是在組織架構、人員配置、考核導向、資源傾斜方面逐漸搭建起一套綠色金融發(fā)展機制。
在歷經(jīng)綠色金融業(yè)務(wù)快速增量后，如何推動(dòng)綠色金融持續增量提質(zhì)，如何長(cháng)期保持增長(cháng)動(dòng)力，是廣東銀行業(yè)關(guān)心的話(huà)題，也是此次調研的重要目的之一。
南方財經(jīng)全媒體記者調研發(fā)現，銀行普遍反饋的困難包括綠色金融的投資回報不確定性，規則標準、碳核算體系建設、環(huán)境信息披露機制不完善，以及專(zhuān)業(yè)人才缺乏等方面。但具體到業(yè)務(wù)層面，這些困難最終指向三大問(wèn)題，即能不能做？怎么做？誰(shuí)來(lái)做？
尋找風(fēng)險與收益的平衡
調研發(fā)現，盡管綠色金融已成為各家銀行的重要戰略業(yè)務(wù)之一，但是在綠色信貸投放前，業(yè)務(wù)部門(mén)還是會(huì )對具體的業(yè)務(wù)打個(gè)問(wèn)號，這筆業(yè)務(wù)“能不能做”？這也意味著(zhù)，銀行要考慮如何平衡每一筆綠色貸款的風(fēng)險與收益。
就“純綠”行業(yè)而言，過(guò)去數年，金融機構已對傳統的環(huán)保節能、傳統清潔能源、新能源汽車(chē)等行業(yè)給予了較大的信貸支持，“純綠”的傳統項目信貸支持已相對飽和。
當前，金融機構轉向尋找諸如CCUS（ 碳捕捉）、儲能、氫能、生物質(zhì)能等新技術(shù)所引領(lǐng)的綠色新興產(chǎn)業(yè)。但這些產(chǎn)業(yè)在前期研發(fā)及固定資產(chǎn)投入往往較大、投資回報不確定，對銀行而言可能風(fēng)險更高。平安銀行相關(guān)負責人就表示，目前新興的綠色產(chǎn)業(yè)和綠色技術(shù)層出不窮，在綠色金融業(yè)務(wù)開(kāi)拓中，銀行需要有市場(chǎng)攻堅與風(fēng)險助攻的協(xié)調配合。
不過(guò)， 無(wú)論是傳統還是新興的“純綠”項目，都具有投資周期長(cháng)、投資金額大的特點(diǎn)，這對銀行來(lái)說(shuō)意味著(zhù)長(cháng)期的資本占用以及增加的資金成本。
興業(yè)銀行廣州分行相關(guān)負責人接受調研時(shí)表示，綠色金融項目大都具有正環(huán)境外部性，普遍涉及金額較大、回收期較長(cháng)、收益率偏低。目前，綠色金融發(fā)展主要通過(guò)政府與監管機構自上而下推動(dòng)，需要進(jìn)一步在財稅、貼息等方面加強獎懲，建立有效的激勵約束機制，才能提高商業(yè)銀行資源投入的“綠色導向性”。
如何建立更有效的激勵機制？
有機構呼吁監管要繼續加大激勵措施。比如短期內加大對金融機構的激勵，包括持續提供碳減排支持工具、擴大綠色票據再貼現額度等。也有部分機構建議，根據銀行機構的綠色表現，相關(guān)部門(mén)在監管評價(jià)評級、機構準入、業(yè)務(wù)準入、高管人員履職評價(jià)等方面給予激勵，并在合適條件下給予降低綠色信貸風(fēng)險權重、對綠色金融進(jìn)行定向降準等政策支持，從而進(jìn)一步精準激勵綠色金融業(yè)務(wù)發(fā)展。
與支持“純綠”的項目相比較，銀行對“棕色”項目的轉型金融支持，則更考驗銀行平衡風(fēng)險與收益、短期與長(cháng)期、公平與效益的能力。
多位受訪(fǎng)銀行人士表示，目前在能源、交通、傳統制造業(yè)等傳統領(lǐng)域，金融機構仍有大量的存量信貸支持，而這些信貸資產(chǎn)也是銀行的重要資產(chǎn)構成。對于這部分資產(chǎn)，銀行不可能采取“一刀切”壓縮政策。
此外，部分銀行表示，機構既要隨著(zhù)國家“雙碳”戰略部署逐步推進(jìn)、準確把握產(chǎn)業(yè)結構調整的方向以及前瞻性調整信貸結構，又要有效防范所支持的企業(yè)可能出現的環(huán)保風(fēng)險以及在授信逐步退出過(guò)程中可能出現的社會(huì )風(fēng)險等，這是當前較難平衡的問(wèn)題。
制度依據和數據依據成綠金發(fā)展掣肘
大部分銀行在接受調研時(shí)提及，綠色金融規則標準、碳核算體系和環(huán)境信息披露機制等方面的不完善，是綠色金融發(fā)展的掣肘。
不過(guò)，也有業(yè)內人士表示，上述問(wèn)題是老生常談的話(huà)題，對銀行而言，最終要解決貸款發(fā)放是否有依據這一問(wèn)題。所謂的依據，則主要包括制度依據和數據依據。
一方面，銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險，盡職免責，發(fā)放每一筆貸款都需要有制度依據。
在綠色金融發(fā)展初期，銀行通常對照綠色產(chǎn)業(yè)目錄進(jìn)行綠色信貸的投放。
恒生銀行廣州分行相關(guān)負責人表示，目前我國主管部門(mén)制定的《綠色信貸指引》《綠色債券支持項目目錄（2021版）》等逐步完善，與《綠色產(chǎn)業(yè)指導目錄（2019版）》等制度文件的兼容性不斷提升，《綠色產(chǎn)業(yè)指導目錄（2023版）》也在征求意見(jiàn)過(guò)程中。但是在地方層面，各地方政府在綠色金融認定標準方面，認定口徑仍存在差異。
一位國有行廣東省分行相關(guān)負責人表示，綠色貸款、綠色債券、綠色產(chǎn)業(yè)指導目錄等現行標準需要進(jìn)一步融合統一，部分細分領(lǐng)域如氣候投融資、藍色金融以及轉型金融領(lǐng)域暫未出臺分類(lèi)標準。
就轉型金融而言，部分受訪(fǎng)機構表示，傳統行業(yè)對地方經(jīng)濟和就業(yè)貢獻較大，也確保了銀行當前的資產(chǎn)規模。而這些行業(yè)中，大部分高碳排放企業(yè)開(kāi)始了積極的低碳轉型行動(dòng)，部分傳統企業(yè)減碳效益也很明顯。不過(guò)，這部分企業(yè)并不在綠色產(chǎn)業(yè)目錄中，甚至在銀行的信貸指引中屬于限制性行業(yè)，銀行有何依據為這部分企業(yè)繼續發(fā)放貸款？
據悉，目前國家層面及部分地市已經(jīng)在開(kāi)始著(zhù)手轉型金融目錄的制定。
因此，受訪(fǎng)機構也呼吁，盡快從國家、地方和機構層面分別出臺具體的轉型金融目錄及操作指引，以便銀行更有依據地篩選的確在進(jìn)行低碳轉型的企業(yè)，讓銀行能更明確地認定灰色資產(chǎn)、棕色資產(chǎn)，并給予其往綠色資產(chǎn)轉換的時(shí)間空間。
另一方面，除了制度依據外，諸如碳核算體系、環(huán)境信息披露等制度的完善，其實(shí)是在于解決綠色信貸發(fā)放的數據依據問(wèn)題，即如何讓金融機構獲得可信、可靠、科學(xué)的數據。
調研中，部分機構表示，發(fā)展綠色金融的一大掣肘為數據的可獲得性、可靠性和可比性。目前我國還存在缺乏統一的環(huán)境披露框架和統計口徑、許多企業(yè)監測能力不足、行業(yè)間難以進(jìn)行比較等問(wèn)題。上述問(wèn)題將影響綠色項目的有效評估和企業(yè)自身對于綠色轉型的決策能力；同時(shí)，數據的缺失和不可比，也會(huì )給企業(yè)“洗綠”行為提供空間，從而誤導銀行和投資者決策。
其中，大多數機構所提及的碳核算體系不完善，則直接關(guān)系到貸款發(fā)放及貸后評估是否有科學(xué)的數據依據。
另一位大行綠色金融業(yè)務(wù)負責人向記者表示，金融機構的客戶(hù)選擇、環(huán)境效益測算均離不開(kāi)高質(zhì)量碳核算信息的支持。而目前市場(chǎng)缺乏高質(zhì)量的碳核算信息支撐，碳減排測算、第三方評估等認證機制和認證標準尚不完善，因此銀行難以準確、公允地識別和評估相關(guān)風(fēng)險。這制約了綠色項目融資貸前審查和貸后評估，不利于綠色金融的持續發(fā)展。
過(guò)去一年，創(chuàng )新性的可持續掛鉤貸款產(chǎn)品不斷涌現。這些貸款在進(jìn)入評估期或還款周期時(shí)，銀行應如何依據更科學(xué)有效的碳核算體系，準確計算貸款期內的碳減排效益，以保證貸款的可持續性？這些都是擺在銀行面前的現實(shí)問(wèn)題。
因此，調研中，有機構呼吁，企業(yè)的環(huán)境信息數據披露機制需要盡快建立，并加強環(huán)保、安全等信息系統的建設和共享，加快綠色信用信息系統和綠色項目庫的建設，破除綠色項目“識別難、評估難、融資難”的問(wèn)題。
今年7月，國家市場(chǎng)監督管理總局批復同意國家碳計量中心（廣東）落戶(hù)廣州市南沙區。據介紹，該中心建成后將推動(dòng)粵港澳三地在碳達峰碳中和領(lǐng)域的數據、標準、認證等方面實(shí)現協(xié)調一致與互認。業(yè)界也期待國家碳計量中心的落地，能加快推動(dòng)碳核算體系的不斷完善。
銀行修煉綠金服務(wù)“內功”亟需專(zhuān)才
綠色金融業(yè)務(wù)的推動(dòng)，還需要銀行自身加強修煉“內功”。
調研中，銀行反饋的一大問(wèn)題集中在“人”的層面，即如何完善綠色金融專(zhuān)職人員和專(zhuān)業(yè)人才的配備。
調研結果顯示，從綠色金融專(zhuān)職人員的配備數量來(lái)看，6家總行級機構中綠色金融專(zhuān)職人數從3人到56人不等，數據差異較大。此外，部分銀行將綠色金融職能掛靠在其他對公業(yè)務(wù)相關(guān)部門(mén)，部分銀行甚至還未成立相應的專(zhuān)職部門(mén)或團隊，綠色金融專(zhuān)職人員比例仍有待提升。
而在專(zhuān)業(yè)人才配備方面，不少業(yè)內人士表示，綠色金融人才需要具有知識范圍廣、專(zhuān)業(yè)度強、不斷創(chuàng )新等特點(diǎn)，但目前銀行普遍缺乏相關(guān)的專(zhuān)業(yè)人才。
浙商銀行廣州分行相關(guān)負責人則表示，從實(shí)踐看，目前銀行所急缺綠色金融人才主要有三種。第一類(lèi)人才是熟悉國家及地方各項綠色金融政策，能為全行制定相應的綠色金融信貸指引的智庫型人才。該類(lèi)人才不僅需要有全球在綠色金融和可持續發(fā)展上的視野，也要能結合中國和各個(gè)金融機構的客戶(hù)實(shí)際，靈活制定頂層的業(yè)務(wù)發(fā)展指引。第二類(lèi)人才則是綠色金融產(chǎn)品設計人才，該類(lèi)人才需要能根據全行的綠色金融發(fā)展的要求和指引，結合每個(gè)綠色產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域的特點(diǎn)和可能面臨的機遇與風(fēng)險，設計出適合區域化市場(chǎng)拓展的創(chuàng )新產(chǎn)品。第三類(lèi)人才是對綠色項目能進(jìn)行精準的風(fēng)險把控的人才。該類(lèi)人才需要掌握綠色項目的實(shí)際風(fēng)險和風(fēng)險控制手段，給出具體的風(fēng)控和貸后措施等具體指引。
從機構反饋來(lái)看，銀行內部的“人”是否專(zhuān)業(yè)，也是推動(dòng)綠色金融持續創(chuàng )新發(fā)展的關(guān)鍵之一。近年，金融機構也在積極培育綠色金融相關(guān)的專(zhuān)業(yè)人才。
作為中國首家赤道銀行，興業(yè)銀行是中國最早發(fā)展綠色金融的中資銀行之一。興業(yè)銀行廣州分行向記者介紹了其在綠色金融人才培養方面的經(jīng)驗。該行響應總行“綠色金融人才萬(wàn)人計劃”，已完成首批綠色金融人才認證，涵蓋全行的企金、零售、同業(yè)各條線(xiàn)。興業(yè)銀行廣州分行方面認為，該計劃實(shí)施有助于加強全行前中后臺合作，提升整體可持續發(fā)展意識，將綠色金融理念滲透到全行的方方面面。這種“持證上崗”模式，也值得金融機構探討。
調研中，也有機構表示，加強銀行自身綠色金融能力建設，除了要有專(zhuān)業(yè)的人才，還需要有專(zhuān)業(yè)的系統支撐。據了解，目前大部分銀行機構暫未有相應的綠色風(fēng)險識別系統，與碳排放、排污許可證等相關(guān)的環(huán)保預警信息，還需要靠人工進(jìn)行識別排查。
對此，恒生銀行廣州分行相關(guān)負責人建議，金融機構要借助金融科技手段提高能力建設，通過(guò)對企業(yè)和項目的減排減碳、環(huán)境績(jì)效、經(jīng)營(yíng)狀況等數據加以利用，加強對綠色項目的智能化識別和審核。這不僅能夠簡(jiǎn)化綠色識別認證程序、精準定位綠色融資需求，同時(shí)也能對綠色項目資金的使用進(jìn)行有效監管，并有助于將違約率保持在較低水平。
來(lái)源：21世紀經(jīng)濟報道
