21世紀經(jīng)濟報道記者李德尚玉 郭曉潔 實(shí)習生姚佩儀 北京、廣州報道 近日，中央金融工作會(huì )議指出，優(yōu)化資金供給結構，把更多金融資源用于促進(jìn)科技創(chuàng )新、先進(jìn)制造、綠色發(fā)展和中小微企業(yè)，大力支持實(shí)施創(chuàng )新驅動(dòng)發(fā)展戰略、區域協(xié)調發(fā)展戰略、確保國家糧食和能源安全等，做好科技金融、綠色金融、普惠金融、養老金融、數字金融五篇大文章。
11月8日，中國人民銀行行長(cháng)、國家外匯局局長(cháng)潘功勝在2023金融街論壇年會(huì )上指出，延續實(shí)施碳減排支持工具、支持企業(yè)技術(shù)進(jìn)步專(zhuān)項再貸款、普惠養老專(zhuān)項再貸款等，支持科技創(chuàng )新、民營(yíng)小微、先進(jìn)制造、綠色發(fā)展、普惠養老等領(lǐng)域健康發(fā)展，做好五篇大文章。
多名接受21世紀經(jīng)濟報道采訪(fǎng)的業(yè)內人士認為，科技金融、綠色金融、普惠金融、養老金融、數字金融這五篇大文章，代表了我國經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展的五大方向，做好綠色金融大文章是生態(tài)文明建設的需要，也是金融助力我國“雙碳”愿景戰略目標的重要抓手。
綠色金融何以成為金融大文章？
為什么綠色金融被中央金融工作會(huì )議列為“五大文章”如此重要的位置？
“三年來(lái)，綠色金融在協(xié)同推進(jìn)降碳、減污、擴綠、增長(cháng)的重大作用已得到市場(chǎng)驗證?！迸d業(yè)銀行綠色金融部（戰略客戶(hù)部）副總經(jīng)理陳亞芹對21世紀經(jīng)濟報道記者表示，做好綠色金融大文章，將為推動(dòng)“雙碳”戰略實(shí)施提供重要保障。綠色金融成為全球主流的趨勢下，做好綠色金融的大文章，有利于樹(shù)牢我國綠色金融領(lǐng)先優(yōu)勢，為建設金融強國提供強大動(dòng)能。
2021年，為實(shí)現碳達峰、碳中和目標，央行確立了“三大功能”“五大支柱”的綠色金融發(fā)展政策思路。陳亞芹向21世紀經(jīng)濟報道記者表示，在標準體系方面，央行按照“國內統一、國際接軌、清晰可執行原則”，已自上而下發(fā)布了一批綠色金融標準，并通過(guò)地方自下而上進(jìn)行補充，初步構建起我國綠色金融標準體系。目前，轉型金融等標準正在制定。
在環(huán)境信息披露方面，我國已形成國有大行、股份制銀行、中小銀行多層次開(kāi)展環(huán)境信息披露實(shí)踐的良好局面。目前，正根據ISSB可持續信息披露標準對環(huán)境信息披露指南開(kāi)展修訂。
據陳亞芹介紹，近三年，我綠色信貸余額年復合增長(cháng)率達35.26%。產(chǎn)品和市場(chǎng)體系方面。我國目前已初步形成以綠色貸款、綠色債券、綠色保險、綠色基金、綠色信托、碳金融產(chǎn)品等多層次綠色金融產(chǎn)品和市場(chǎng)體系。
根據央行數據，截至三季末，我國本外幣綠色貸款余額28.58萬(wàn)億元，同比增長(cháng)36.8%，高于各項貸款增速26.6個(gè)百分點(diǎn)，比年初增加6.98萬(wàn)億元。分用途看，基礎設施綠色升級產(chǎn)業(yè)、清潔能源產(chǎn)業(yè)和節能環(huán)保產(chǎn)業(yè)貸款余額排名前三。分行業(yè)看，電力、熱力、燃氣及水生產(chǎn)和供應業(yè)綠色貸款余額6.8萬(wàn)億元，交通運輸、倉儲和郵政業(yè)綠色貸款余額5.1萬(wàn)億元。
據21世紀經(jīng)濟報道統計，截至發(fā)稿前，有18家A股上市銀行披露三季度綠色貸款相關(guān)數據，披露率42.86%。其中，農業(yè)銀行、建設銀行、中國銀行今年三季度末綠色貸款余額均突破萬(wàn)億，分別為38313億元、36500億元、26200億元。值得注意的是，六大國有銀行中，工商銀行和交通銀行未公開(kāi)披露綠色貸款余額。
北京綠色金融協(xié)會(huì )常務(wù)理事邵詩(shī)洋向21世紀經(jīng)濟報道表示，近年來(lái)我國綠色金融工作的主要亮點(diǎn)和抓手在轉型金融和以碳減排為核心的廣義“碳金融”，這也恰是我國“雙碳”實(shí)施路徑的主要著(zhù)力點(diǎn)。典型代表就是央行的兩大再貸款工具，煤炭清潔高效利用再貸款工具和碳減排支持工具。
2021年央行推出了碳減排支持工具，支持金融機構按照市場(chǎng)化原則，為清潔能源等三個(gè)領(lǐng)域內的企業(yè)提供優(yōu)惠利率貸款，引導經(jīng)濟主體轉變行為，進(jìn)一步推動(dòng)碳核算和環(huán)境信息披露。
今年1月，央行官網(wǎng)發(fā)布消息稱(chēng)，延續實(shí)施碳減排支持工具等三項貨幣政策工具。包括碳減排支持工具延續實(shí)施至2024年末，將部分地方法人金融機構和外資金融機構納入碳減排支持工具的金融機構范圍，進(jìn)一步擴大政策惠及面，深化綠色金融國際合作。
此外，還將支持煤炭清潔高效利用專(zhuān)項再貸款延續實(shí)施至2023年末，2023年繼續并行實(shí)施碳減排支持工具和支持煤炭清潔高效利用專(zhuān)項再貸款。
央行數據顯示，截至今年三季度末，碳減排支持工具余額增長(cháng)568億元，對相關(guān)領(lǐng)域的支持力度加大。
由于各銀行暫未公布三季度碳減排支持工具情況，21世紀經(jīng)濟報道統計了今年二季度末相關(guān)數據。據統計，共25家22家A股上市銀行披露第二季度碳減排貸款數據（不含三家政策性銀行），披露率52.38%。
值得注意的是，據21世紀經(jīng)濟報道統計，對比去年同期，碳減排貸款披露銀行新增15家。其中，新增2家政策性銀行（農業(yè)發(fā)展銀行、進(jìn)出口銀行），4家股份制銀行（興業(yè)銀行、恒豐銀行、民生銀行、平安銀行），9家城市商業(yè)銀行（北京銀行、華夏銀行、上海銀行、寧波銀行、廈門(mén)銀行、南京銀行、重慶銀行、貴陽(yáng)銀行、齊魯銀行）。
從綠色金融到轉型金融
過(guò)去近十年，中國綠色金融已基本覆蓋了純綠領(lǐng)域。如何幫助高能耗企業(yè)低碳轉型，才是下階段高質(zhì)量書(shū)寫(xiě)綠色金融這篇大文章的重點(diǎn)。
中央財經(jīng)大學(xué)綠色金融國際研究院綠色金融研究中心主任任玉潔向記者表示，近年來(lái)關(guān)于轉型金融的探討開(kāi)始逐步升溫，作為綠色金融的有效補充，發(fā)展轉型金融確實(shí)成為未來(lái)發(fā)展的重要方向。
“從宏觀(guān)來(lái)看，雖然世界主要經(jīng)濟體都已經(jīng)開(kāi)始實(shí)施包括設定碳減排目標和戰略，但對比來(lái)看，當前我國仍然處于工業(yè)化、現代化關(guān)鍵時(shí)期，產(chǎn)業(yè)結構偏重、能源結構偏煤，為此要實(shí)現未來(lái)目標，轉型必然是我國經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展的題中之義。從微觀(guān)來(lái)看，基于行業(yè)發(fā)展規律，很多傳統行業(yè)的高質(zhì)量轉型發(fā)展，也是在綠色賦能產(chǎn)業(yè)附加值增長(cháng)的過(guò)程中實(shí)現轉型。轉型金融的發(fā)展將倒逼行業(yè)企業(yè)開(kāi)始注重轉型能力的建設和轉型的信息披露，這對于整個(gè)轉型風(fēng)險的管理會(huì )有很好的促進(jìn)作用，同時(shí)也反向推動(dòng)了實(shí)體經(jīng)濟的科學(xué)轉型?！比斡駶嵄硎?。
北京綠色金融與可持續發(fā)展研究院國際合作與研究中心主任程琳也認為，實(shí)體經(jīng)濟的科學(xué)轉型與綠色技術(shù)密不可分。
“此次中央金融工作會(huì )議提出的五篇大文章中，科技金融和綠色金融密切相關(guān)。人類(lèi)歷史上數次科技革命，都在推動(dòng)生產(chǎn)效率的提升，推動(dòng)經(jīng)濟往更高效、更綠色、更節能的方向發(fā)展?！?/p>
事實(shí)上，中國在早2020年就開(kāi)始轉型金融的探索之路。
2020年7月，中歐設立可持續金融分類(lèi)目錄工作組，推動(dòng)中歐可持續金融標準的協(xié)同。2021年，中歐《可持續金融共同分類(lèi)目錄報告——減緩氣候變化》正式公布，并在接下來(lái)的一年多的時(shí)間里陸續在金融機構中得到實(shí)踐應用。
除此之外，2022年，由中國和美國共同主持的G20可持續金融工作組起草并完善的《G20轉型金融框架》，得到G20領(lǐng)導人峰會(huì )的批準并正式發(fā)布。
任玉潔表示，G20轉型金融路線(xiàn)圖為發(fā)展轉型金融提供了很好的框架指引，包括轉型目錄或原則、轉型金融工具、轉型信息披露、激勵舉措、公正轉型等，這也是目前我國多地轉型金融體系建設的重要參考。
據不完全統計，目前全國已有湖州市、衢州市、天津市、重慶市、湖南省等地分別制定了地方轉型金融標準，上海等地也啟動(dòng)了轉型金融工作方案編制。
今年9月，中國人民銀行研究局副局長(cháng)張蓓透露，人民銀行已牽頭起草了煤電、鋼鐵、建筑建材、農業(yè)四個(gè)行業(yè)轉型金融標準，并在條件成熟時(shí)將公開(kāi)征求意見(jiàn)并發(fā)布，這將為金融機構滿(mǎn)足高碳行業(yè)低碳轉型的合理融資需求提供依據。
盡管目前轉型金融標準和工具運用發(fā)展逐漸成熟，但發(fā)展轉型金融仍存在不少難點(diǎn)。任玉潔向記者舉例，企業(yè)的轉型基礎和轉型能力是不是已經(jīng)符合申請轉型金融的相關(guān)要求；當前的轉型效益評價(jià)的市場(chǎng)體系與基礎設施是否完善，是否能夠科學(xué)有效評價(jià)轉型資金的支持效率和效果；金融機構是否能破題產(chǎn)業(yè)壁壘精準找到有效的轉型融資需求等，都需要市場(chǎng)在不斷發(fā)展中找到最優(yōu)解決路徑的。
程琳認為，未來(lái)轉型金融的發(fā)展可以向已經(jīng)發(fā)展相對成熟的綠色金融“抄作業(yè)”，綜合運用政府加市場(chǎng)的手段。在轉型金融發(fā)展的初步階段，關(guān)于碳減排目標和效果的評估體系尚未完善。若一開(kāi)始就對市場(chǎng)進(jìn)行過(guò)多限制，不利于中小型企業(yè)形成減碳決心。因此，程琳建議，可以考慮針對不同規模的企業(yè)采用不同的方法和手段，對于中小型企業(yè)應當適當簡(jiǎn)化流程，只要符合轉型金融標準，可以量化其減碳效果的項目，就應該鼓勵和支持。
“借鑒綠色金融經(jīng)驗，由政府應充當看門(mén)人的角色，在部分地區、部分領(lǐng)域先行試點(diǎn)，鼓勵轉型金融的啟動(dòng)和發(fā)展，讓市場(chǎng)充分認識到轉型的必要性和可行性，最終讓市場(chǎng)發(fā)揮作用，形成良性循環(huán)。而在這個(gè)過(guò)程中，通過(guò)加強政策引導和能力建設，甚至考慮設置類(lèi)似于碳減排工具的轉型金融激勵機制，鼓勵金融機構支持轉型企業(yè)和項目?！背塘照f(shuō)。
（南財全媒體集團記者 盧陶然、實(shí)習生謝泳妍 對本文亦有貢獻）
來(lái)源：21世紀經(jīng)濟報道
