在全球應對氣候變化與推動(dòng)低碳轉型的浪潮中，綠色金融正成為撬動(dòng)可持續發(fā)展的關(guān)鍵杠桿。近年來(lái)，從環(huán)境、社會(huì )和公司治理（ESG）投資理念普及到綠色信貸創(chuàng )新，金融工具箱的擴容為綠色經(jīng)濟注入強勁動(dòng)能。
ESG理念引領(lǐng)發(fā)展
綠色金融的核心在于推動(dòng)金融資源向綠色產(chǎn)業(yè)傾斜，支持傳統行業(yè)綠色低碳轉型和戰略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展。近年來(lái)，ESG理念在綠色金融方面被越來(lái)越頻繁地提及，尤其是在信貸領(lǐng)域。將ESG理念融入銀行信貸工作，旨在通過(guò)金融手段激勵企業(yè)提升其在環(huán)境保護、社會(huì )責任和公司治理等方面的表現，實(shí)現經(jīng)濟、社會(huì )與環(huán)境協(xié)調發(fā)展。
ESG正在成為對企業(yè)開(kāi)展社會(huì )可持續發(fā)展評估的重要工具。目前，多家銀行已將ESG應用于信貸流程管理，部分銀行結合自身數據優(yōu)勢，進(jìn)一步建立了個(gè)性化的ESG評價(jià)體系，對綠色信貸業(yè)務(wù)流程進(jìn)行改造。
“國家開(kāi)發(fā)銀行浙江分行已開(kāi)始對法人客戶(hù)開(kāi)展ESG評級工作，從環(huán)境影響、社會(huì )責任和公司治理3個(gè)維度對客戶(hù)進(jìn)行綜合評價(jià)?！眹_(kāi)行浙江分行風(fēng)險管理處處長(cháng)馬藍嵐說(shuō)，評價(jià)維度既包含氣候變化影響及應對、污染物管理等環(huán)境影響因素，也包含企業(yè)的社會(huì )影響、員工的權益保障等社會(huì )責任因素，還包含企業(yè)的管理制度、商業(yè)道德等公司治理因素。
馬藍嵐表示，開(kāi)展ESG評級，一方面是落實(shí)監管部門(mén)有關(guān)要求，積極服務(wù)兼具環(huán)境效益和社會(huì )效益的實(shí)體經(jīng)濟項目；另一方面是履行社會(huì )責任的體現，用金融“活水”澆灌綠水青山。
“ESG評級結果將給銀行開(kāi)展信貸業(yè)務(wù)帶來(lái)重要影響?！瘪R藍嵐介紹。以國開(kāi)行浙江分行業(yè)務(wù)為例，影響主要有三方面：第一，ESG評級結果可以作為信貸準入管理和退出的重要依據。比如，銀行工作人員在做客戶(hù)準入工作時(shí)，會(huì )看到關(guān)于環(huán)境社會(huì )治理風(fēng)險的提示事項，工作人員需對此開(kāi)展調研。如果客戶(hù)觸發(fā)了提示事項，那么就需要采取一些風(fēng)險管控和緩釋措施。第二，ESG評級結果是動(dòng)態(tài)的，與授信管理掛鉤。以國開(kāi)行浙江分行的相關(guān)制度為例，ESG評級結果每年至少更新一次。如果企業(yè)的評級結果較差，那么其信用評級就要下調，會(huì )直接影響授信額度以及免擔保授信的控制邊界等。第三，銀行會(huì )根據ESG評級結果，在貸款“三查”、貸款定價(jià)以及經(jīng)濟資本分配等方面采取差別化的管理措施。
創(chuàng )新綠色金融產(chǎn)品
金融管理部門(mén)高度重視豐富綠色金融產(chǎn)品和服務(wù)。去年10月，中國人民銀行、生態(tài)環(huán)境部、金融監管總局、中國證監會(huì )聯(lián)合印發(fā)《關(guān)于發(fā)揮綠色金融作用 服務(wù)美麗中國建設的意見(jiàn)》，明確提出“引導金融機構在依法合規、風(fēng)險可控和商業(yè)可持續的前提下，開(kāi)發(fā)與資源環(huán)境要素相關(guān)的綠色信貸、綠色保險、綠色債券、綠色資產(chǎn)支持證券等金融產(chǎn)品和服務(wù)”。
金融機構積極探索創(chuàng )新綠色金融產(chǎn)品服務(wù)，不斷提升綜合金融服務(wù)質(zhì)效。在甘肅，國開(kāi)行甘肅分行發(fā)放可持續發(fā)展掛鉤貸款，用于支持酒泉市瓜州縣7.87萬(wàn)畝高標準農田建設。這筆貸款將農田節水率與貸款利率優(yōu)惠掛鉤，促進(jìn)發(fā)展節水灌溉，預計可實(shí)現年節水量不少于690萬(wàn)噸。同時(shí)，國開(kāi)行還持續創(chuàng )新綠色金融債券產(chǎn)品，引導帶動(dòng)社會(huì )資金共同服務(wù)綠色發(fā)展。
“今年1月至4月，我行發(fā)放綠色貸款超過(guò)2500億元，重點(diǎn)支持綠色基礎設施、清潔能源、生態(tài)保護和污染防治等領(lǐng)域?！眹_(kāi)行相關(guān)負責人介紹，近年來(lái)國開(kāi)行綠色貸款在全部信貸資產(chǎn)中的占比不斷提升。
上海金融與發(fā)展實(shí)驗室首席專(zhuān)家、主任曾剛表示，在創(chuàng )新綠色金融產(chǎn)品和服務(wù)的過(guò)程中，要注意業(yè)務(wù)創(chuàng )新與風(fēng)險防控的平衡。他提示，綠色金融業(yè)務(wù)的快速發(fā)展伴隨著(zhù)ESG風(fēng)險的增加，在實(shí)踐中，如何在風(fēng)險可控的前提下推動(dòng)綠色金融產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng )新，避免因過(guò)度追求規模而忽視風(fēng)險，是需要重點(diǎn)關(guān)注的問(wèn)題。
“隨著(zhù)綠色金融的政策和工具不斷豐富，金融機構的綠色服務(wù)能力將顯著(zhù)提升?！痹鴦偙硎?，從長(cháng)期來(lái)看，銀行業(yè)保險業(yè)的綠色低碳轉型將推動(dòng)我國綠色金融體系更加成熟。
中國人民銀行研究局局長(cháng)王信表示，下一步，人民銀行將不斷強化綠色金融、轉型金融標準制定，優(yōu)化綠色金融政策工具箱，更好促進(jìn)綠色低碳相關(guān)金融工具和金融服務(wù)發(fā)展，持續推進(jìn)金融高水平對外開(kāi)放和經(jīng)濟綠色低碳轉型。
生態(tài)產(chǎn)業(yè)統籌謀劃
從過(guò)往經(jīng)驗來(lái)看，發(fā)展綠色金融的一個(gè)突出難點(diǎn)是，生態(tài)環(huán)保項目的環(huán)境效益難以轉化為經(jīng)濟收益，缺乏足夠的還款來(lái)源，信貸資金較難進(jìn)入。為解決這一難題，生態(tài)環(huán)境部、國家發(fā)展改革委、國開(kāi)行于2021年開(kāi)始在部分省區市開(kāi)展了生態(tài)環(huán)境導向的開(kāi)發(fā)（EOD）模式試點(diǎn)，探索將生態(tài)環(huán)境治理項目與資源、產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)項目一體化實(shí)施，提升環(huán)保產(chǎn)業(yè)的可持續發(fā)展能力。2023年12月，生態(tài)環(huán)境部、國家發(fā)展改革委、中國人民銀行、國家金融監督管理總局印發(fā)了《生態(tài)環(huán)境導向的開(kāi)發(fā)（EOD）項目實(shí)施導則（試行）》，進(jìn)一步推動(dòng)這一創(chuàng )新機制落實(shí)落地。
何為EOD模式？它是以生態(tài)保護和環(huán)境治理為基礎，以特色產(chǎn)業(yè)運營(yíng)為支撐，以區域綜合開(kāi)發(fā)為載體，采取產(chǎn)業(yè)鏈延伸、聯(lián)合經(jīng)營(yíng)、組合開(kāi)發(fā)等方式，推動(dòng)公益性較強、收益性差的生態(tài)環(huán)境治理項目與收益較好的關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)有效融合，統籌推進(jìn)，一體化實(shí)施，將生態(tài)環(huán)境治理帶來(lái)的經(jīng)濟價(jià)值內部化的一種創(chuàng )新性的項目組織實(shí)施方式。
自EOD模式試點(diǎn)以來(lái)，金融機構按照市場(chǎng)化法治化原則推動(dòng)投融資模式創(chuàng )新，探索生態(tài)產(chǎn)品價(jià)值實(shí)現的金融支持路徑，部分項目已初見(jiàn)成效。
洞頭區地處浙江省東南沿海甌江口處，是浙南的“海上門(mén)戶(hù)”，也是溫州市向東向南、擁江面海發(fā)展的重要區塊。近20年來(lái)，洞頭以“海上花園”為建設藍圖，開(kāi)展實(shí)施了一系列藍色海灣整治行動(dòng)，但仍然存在近岸海域優(yōu)良水質(zhì)占比不高、城鄉污水處理設施基礎薄弱、海洋垃圾污染問(wèn)題突出、部分山體破損裸露等問(wèn)題。
為此，洞頭區探索創(chuàng )新，謀劃實(shí)施“洞頭諸灣·共富海上花園”EOD項目，通過(guò)生態(tài)環(huán)境治理與修復筑牢產(chǎn)業(yè)發(fā)展基底，以特色產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)收益反哺生態(tài)環(huán)境治理投入，統籌推進(jìn)區域生態(tài)保護與綠色發(fā)展，促進(jìn)實(shí)現共同富裕。國開(kāi)行浙江分行靠前對接服務(wù)，牽頭組建銀團，高效完成授信審批、合同簽訂、貸款發(fā)放等工作，截至4月底，已為該項目提供1.7億元銀團貸款支持。
目前，海島山體與礦山生態(tài)修復治理工程、雨污管網(wǎng)整治工程等正穩步推進(jìn)，洞頭區近岸海域環(huán)境質(zhì)量持續提升，海島海域生態(tài)環(huán)境有效修復。同時(shí)，通過(guò)海上田園、海洋牧場(chǎng)建設，引導發(fā)展紫菜機械化養殖、大黃魚(yú)聲波圍養模式，促進(jìn)傳統養殖轉型升級，帶動(dòng)當地居民增收致富。國開(kāi)行浙江分行員工陳凱說(shuō)：“良好的生態(tài)環(huán)境蘊藏著(zhù)巨大的經(jīng)濟價(jià)值。我們將深入踐行綠水青山就是金山銀山的重要理念，持續探索金融服務(wù)生態(tài)保護和綠色發(fā)展的有效模式?！?/p>
來(lái)源：經(jīng)濟日報
